가족 · 연령별 보험

조부모가 손주 보험 들어줄 때 확인할 점

글 · 보험설계사 박은숙

손주가 태어나면 보험을 선물로 들어주고 싶다는 조부모님들이 계십니다. 마음은 같아도 계약자와 수익자를 어떻게 정하느냐에 따라 관리와 세금 문제가 달라질 수 있어 미리 정리해 두시는 것이 좋습니다.

계약자, 피보험자, 수익자의 차이

보험계약에는 보험료를 내고 계약을 관리하는 계약자, 보장 대상인 피보험자, 보험금을 받는 수익자가 있습니다. 손주 보험이라면 피보험자는 손주가 되고, 계약자와 수익자를 누구로 할지가 선택의 문제입니다.

상담하다 보면 조부모님이 보험료를 내시면서 계약자는 부모로 두는 경우도 있습니다. 하지만 실제로 보험료를 누가 부담하는지와 계약자가 누구인지가 다르면 나중에 세금 판단에서 문제가 될 수 있다는 점을 알아두셔야 합니다.

조부모님이 계약자가 되면 해지, 보장 변경, 보험금 청구 같은 계약 관리를 조부모님이 직접 하셔야 합니다. 아이를 키우는 부모가 병원 서류를 챙기는데 계약자는 조부모님이라 청구 절차가 번거로워지는 경우가 있습니다.

또 계약자에게 사정이 생기면 계약자 변경이나 상속 문제가 함께 따라올 수 있습니다. 계약자 변경이 가능한지, 어떤 절차가 필요한지는 상품과 약관에 따라 다르니 가입 전에 확인해 두시길 권합니다.

보험료를 내는 사람과 보험금을 받는 사람이 다르면 상황에 따라 증여세나 상속세 문제가 생길 수 있다는 점이 일반적으로 알려져 있습니다. 조부모와 손주 사이라면 세대를 건너뛴 이전으로 보아 추가로 따져볼 부분이 있을 수 있습니다.

다만 실제 과세 여부와 금액은 보험의 종류, 보험금 성격, 납입 구조, 현재 세법에 따라 달라집니다. 저는 세무 판단을 대신 드릴 수 없으므로 금액이 크거나 저축 성격이 강한 상품이라면 가입 전에 세무 전문가와 상담하시길 권합니다.

보험료를 언제까지 누가 낼지, 중간에 부담이 어려워지면 누가 이어받을지를 가족끼리 미리 이야기해 두시면 좋습니다. 손주 보험은 납입 기간이 긴 경우가 많아 계획 없이 시작하면 중간에 해지하는 일이 생기기도 합니다.

또 부모가 이미 가입해 둔 보험과 보장이 겹치지 않는지도 확인하셔야 합니다. 선물하는 마음이 실제 도움이 되려면 부족한 부분을 채우는 방향으로 설계하시는 것이 좋습니다.

조부모가 보험료를 내고 계약자는 부모로 해도 되나요?

계약은 가능하지만 실제 납입자와 계약자가 다르면 세금 판단에서 문제가 될 수 있습니다. 구체적인 과세 여부는 상황과 현재 세법에 따라 다르므로 세무 전문가에게 확인받으시길 권합니다.

나중에 계약자를 부모로 바꿀 수 있나요?

계약자 변경을 허용하는 상품이 많지만 절차와 조건은 약관에 따라 다릅니다. 변경 시점에 세금 문제가 생길 가능성도 있으니 보험사 절차와 함께 세무 확인을 받아 보시는 것이 좋습니다.